Podatek VAT w jst. Zmiany w 2020 i 2021 roku, JPK VAT, raportowanie schematów, odliczanie, księgowanie podatku w praktyce - KURD trzydniowy: 23, 24, 27.11.2020
szkolenie w formule on-line
kilkudniowy kurs - sprawdź szczegóły
szkolenie w formule on-line
kilkudniowy kurs - sprawdź szczegóły
• Podczas 3 dni szkoleniowych uzyskają lub usystematyzują Państwo wiedzę, pozwalającą na sprawne realizowanie zadań związanych z podatkiem VAT.
• Dostarczenie kompleksowej wiedzy i umiejętności w zakresie prawidłowego rozliczania i księgowania podatku VAT w jednostce.
• Przedstawienie aktualnych problemów dotyczących odliczania i korekty podatku VAT, w tym wpływu aktualnych i planowanych zmian.
• Analiza konkretnych przypadków dotyczących prawidłowego odliczania podatku naliczonego.
• Omówienie problematyki raportowania schematów podatkowych, przedstawienie przykładów okoliczności w działalności przedsiębiorców, które powodują i nie powodują obowiązku raportowania, terminów i sposobów raportowania. Analiza wewnętrznej procedury MDR.
• Przygotowanie uczestników do prawidłowego ewidencjonowania rozrachunków z tytułu podatku od towarów i usług VAT na poziomie jednostki organizacyjnej oraz na poziomie jst, jako zcentralizowanego podatnika.
• Omówienie prezentacji rozrachunków z tytułu podatku od towarów i usług VAT w sprawozdawczościJST i jej jednostek organizacyjnych.
• Przedstawienie rozwiązań centralizacyjnych pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst, wskazanie możliwych wariantów ewidencji księgowej z tytułu rozrachunków VAT jst z jednostkami budżetowymi i Urzędem Skarbowym.
Wskazanie:
• w jakich terminach należy odliczać podatek VAT?
• jakie są zasady wystawiania faktur do paragonów?
• jak wygląda kwestia odwrotnego obciążenia?
• kiedy i na jakich zasadach korzystamy z współczynnika proporcji?
• jak obliczyć współczynnik preproporcji?
• jak prawidłowo dokonywać korekty rocznej?
• jak należy prowadzić ewidencję VAT po zmianach?
• jakie dane obejmują nowe deklaracje VAT?
• jak poprawnie raportować schematy podatkowe?
• czy obowiązek raportowania dotyczy wszystkich?
• jakie są rodzaje schematów?
• jakie są sankcje karno - skarbowe za brak raportowania lub nieterminowe raportowanie?
• jakie są modele rozwiązań centralizacyjnych pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst?
• jak transferować przepływy finansowe pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst, związane z rozliczeniami z tytułu VAT.
Kurs jest doskonałą okazją do poznania zagadnień podatku od towarów i usług, zarówno od strony teoretycznej, jak i praktycznej. Zespół prowadzący kurs to doświadczone osoby, biegłe w tematyce podatku VAT, znające specyfikę samorządu w zakresie jego rozliczania i księgowania.
DZIEŃ I i II:
AKTUALNE PROBLEMY PODATKOWE W JST i ZMIANY 2020/21- ODLICZENIE I KOREKTA PODATKU VAT; JPK VAT; RAPORTOWANIE SCHEMATÓW PODATKOWYCH
1. Zakres opodatkowania podatkiem VAT:
2. Odliczenie podatku naliczonego:
3. Wpływ na odliczenie podatku aktualnych i planowanych zmian w podatku VAT:
4. Weryfikacja dostawcy – w jaki sposób wytyczne Ministerstwa Finansów powinny zostać wdrożone przez szkoły wyższe?
5. Odliczenie podatku VAT z wykorzystaniem współczynnika proporcji:
6. Tzw. współczynnik preproporcji:
7. Korekta roczna:
8. Deklaracja i ewidencja VAT w formie JPK (likwidacja dotychczasowych deklaracji VAT):
9. Wstęp do raportowania schematów podatkowych:
10. Zakres przedmiotowy raportowania:
11. Podmioty zobowiązane do raportowania – definicje i obowiązki:
12. Terminy i sposób raportowania:
13. Zakres raportowanych informacji do Szefa KAS:
14. Wewnętrzna procedura MDR.
DZIEŃ III.
EWIDENCJA KSIĘGOWA VAT ORAZ ZASADY WYKAZYWANIA W SPRAWOZDAWCZOŚCI ROZRACHUNKÓW Z TEGO TYTUŁU NA POZIOMIE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNEJ I NA POZIOMIE JST
1. Podstawy prawne.
2. Warianty organizacji rachunkowości z tytułu rozliczeń centralizacyjnych z jednostkami:
3. Modele rozwiązań centralizacyjnych pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst i ich konsekwencje:
4. Omówienie możliwych wariantów ewidencji księgowej z tytułu rozrachunków VAT jst z jednostkami budżetowymi i Urzędem Skarbowym.
5. Omówienie ewidencji księgowej związanej ze split paymentem.
6. Niezbędna dokumentacja do procesu centralizacji. Procedury podatkowe:
7. Przepływy finansowe pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst związane z rozliczeniami z tytułu VAT:
8. Omówienie sposobu prezentacji rozrachunków z tytułu podatku od towarów i usług VAT-u przez jst i jej jednostki organizacyjne:
9. Odpowiedzi na pytania.
Skarbnicy, główni księgowi i pracownicy jst, samorządowych jednostek budżetowych i zakładów budżetowych, odpowiedziani za rozliczanie podatku VAT w jednostce, wszyscy zainteresowani tematyką szkolenia
DZIEŃ I i II :
Praktyk, doradca podatkowy, prawnik z ponad 8 letnim doświadczeniem pracy w ogólnopolskich spółkach doradztwa podatkowego. Trener z ponad 700 godzinami przeprowadzonych szkoleń oraz publikacjami w ogólnopolskich czasopismach i eksperckich portalach internetowych. Specjalizuje się w zakresie podatku VAT, akcyzy i postępowań podatkowych.
DZIEŃ III:
Księgowa, pedagog, absolwentka Uniwersytetu Szczecińskiego, Studium Masters of Business Administration (MBA) oraz studiów podyplomowych z rachunkowości. Posiada certyfikat uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz zdany egzamin dla kandydatów na członków rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa i jst. Z rachunkowością budżetową i finansami publicznymi związana od 1999r. Doświadczony szkoleniowiec z zakresu rachunkowości, sprawozdawczości i gospodarki finansowej jednostek sektora publicznego.
Finanse, rachunkowość, podatki