AML - przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu po zmianach

Znowelizowana 30 marca 2021 roku ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw, nałożyła liczne obowiązki weryfikacji procedur już wcześniej stosowanych przez instytucje obowiązane, a także określiła szereg nowych obowiązków takich jak:

• przeprowadzenie, udokumentowanie i aktualizacja oceny ryzyka instytucji,
• sposób identyfikacji beneficjenta rzeczywistego,
• określenia nowego progu, od którego należy stosować środki bezpieczeństwa finansowego.

Wprowadzone przez ustawę AML, limity transakcji gotówkowych, są wyższe niż te w Polskim Ładzie, które dotyczą pojedynczych transakcji i tym samym inaczej interpretują tzw. instytucję obowiązaną.

Proponowane szkolenie będzie poprowadzone w kontekście najczęściej spotykanych problemów w zakresie realizacji obowiązków nałożonych przedmiotową ustawą, interpretacji przepisów oraz stosowanych dobrych praktyk celem uniknięcia kar finansowych i administracyjnych, jakie mogą być nałożone na same instytucje, jak również na osoby zaangażowane w nadzór nad realizacją obowiązków w obszarze przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

• Przedstawienie praktycznego podejścia do zagadnień systemu AML z uwzględnieniem obowiązków nałożonych wewnątrzkrajowymi aktami prawnymi oraz aktami wspólnotowymi.
• Omówienie i prezentacja praktycznych rozwiązań oraz narzędzi w zakresie opracowania procedur i identyfikacji ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
• Otrzymanie gotowych projektów procedury AML wraz z ich omówieniem oraz etapami wdrożenia.
• Poznanie najczęściej występujących nieprawidłowości w zakresie realizacji obowiązków nałożonych przedmiotową ustawą.
• Uzyskanie odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania i wątpliwości związane z tematem zajęć.

1. Pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu – AML i nowelizacja ustawy a w tym:

• Główne zmiany m.in.: Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR), rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych oraz definicji beneficjenta rzeczywistego i tzw. PEP-a.
• Praktyczne rozwiązania: weryfikacja beneficjenta rzeczywistego, zakres danych gromadzonych na etapie weryfikacji tożsamości klienta, zasady dotyczące whistleblowing w praktyce.

2. Przestępstwo prania pieniędzy i finansowania terroryzmu:

• Jak rozumieć i czym jest naprawdę?
• Przykłady przestępstw.

3. Czego powinny się spodziewać polskie instytucje obowiązane?:

• Katalog instytucji obowiązanych związku z wprowadzonymi zmianami.
• Czym są i jak rozumieć obowiązki instytucji obowiązanych?

4. Nowa procedura zarządzania ryzykiem przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego.
5. Jak zweryfikować tożsamość zgodnie z RODO. Czy zgoda jest potrzebna?
6. Zmiana okresu przechowywania danych.
7. Praktyczne podejście do wprowadzenia podstawowych środków bezpieczeństwa finansowego – zasady,
 którymi należy się kierować podczas doboru środków.
8. Czym jest i jak działa pieniądz elektroniczny?
9. Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego – ujęcie praktyczne. Co to oznacza?:

• Beneficjent rzeczywisty.
• Rejestr beneficjentów rzeczywistych.
• Rejestr rachunków bankowych.
• Raportowanie transakcji.

10. Powierzenie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego.
11. Jak rozumieć transakcje podejrzane? Studium przypadku.
12. Kontrola instytucji obowiązanych zgodnie z Art. 130 Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz
 finansowaniu terroryzmu

• W jaki sposób prowadzone są kontrole?
• Jak uniknąć błędów?
• Odpowiedzialność karna i finansowa.
• Rola i zadania Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.

13. Podsumowanie oraz dyskusja.

Skarbnicy, Sekretarze, pracownicy szczebla kierowniczego urzędu i jednostek, głowni księgowi, osoby wykonujące obowiązki z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu pracujące w podmiotach zobowiązanych w tym jednostkach z sektora finansów publicznych.

Ekspert z wieloletnim doświadczeniem, praktyk, niezależny konsultant, audytor kadrowy, wykładowca Krajowej Szkoły Sądownictwa i Prokuratury. Od lat zajmuje się opracowywaniem i wdrażaniem procedur w instytucjach sektora finansów publicznych w tym wdrażania systemu kontroli zarządczej dla sektora publicznego oraz procedur AML. Posiada wszechstronną wiedzę i doświadczenie z zakresu prawa, rachunkowości, ekonomii. Absolwentka studiów podyplomowych Zarządzanie Bezpieczeństwem Informacji, uprawnienia audytora PN-ISO/EIC 27001 – Systemy Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji, przeprowadza audyty po kontroli RIO, NIK. Zajmuje się doradztwem, weryfikacją i przeglądem stanu dokumentacji prawno-pracowniczej pod kątem zgodności z przepisami prawa powszechnie obowiązującego. Przygotowuje propozycje kompleksowych rozwiązań zmierzające do poprawy funkcjonowania jednostki. Jako głos doradczy i ekspert na co dzień rozwiązuje nietypowe problemy z praktyki przedsiębiorstw i urzędów.