Specjalista ds. rozliczeń VAT

szkolenie tradycyjne, sprawdź miejsce szkolenia klikając w ofertę
Udział I dnia szkolenia: 550 zł/os. Dopłata do pokoju jednoosobowego: 120 z/os.
Szkolenie w godzinach: 1 dnia 10:00 - 17:00
2 dnia 10:00 – 14:00
Dzień I – 9.09.2024 r. godz. 10:30 – 17:00
1. Działalność gospodarcza a działalność statutowa podatnika: jak interpretować, jak rozpoznać:
a) Działalność gospodarcza opodatkowana i działalność zwolniona z podatku VAT.
b) Działalność statutowa wyłączona z opodatkowania podatkiem VAT – ustawa, dyrektywa UE, wyroki TSUE - przykłady.
2. Wybrane usługi oraz sprzedaż towarów występujące w samorządach oraz jednostkach podległych z uwzględnieniem najnowszych przepisów:
a) Najem, dzierżawa, media w tym znaczenie umów cywilnoprawnych, moment podatkowy a zasady opodatkowania.
b) Czynności nieodpłatne w tym nieodpłatne użyczenie pomieszczeń – kiedy samoopodatkowanie?.
c) Internat/bursa szkolna/schronisko młodzieżowe oraz wpływy za żywienie w stołówce internatu – kiedy wyłączenie z opodatkowania a kiedy opodatkować?
d) Wyżywienie uczniów, nauczycieli personelu niepedagogicznego oraz osób z zewnątrz - zasady opodatkowania i wyłączenia z opodatkowania.
e) Reprezentacja i reklama - rozliczenie na gruncie podatku VAT.
f) Obrót nieruchomościami, w tym:
• sprzedaż gruntów niezabudowanych (rolne, leśne, inne), przeznaczonych i nieprzeznaczonych pod zabudowę,
• sprzedaż nieruchomości, budynków, budowli lub ich część,
• wywłaszczenie, zamiana, przekazanie,
• użytkowanie wieczyste – ustanowienie, sprzedaż, przekształcenie.
• wadium – kiedy wadium a kiedy zaliczka? Moment podatkowy dla zaliczki.
• Kod GTU w JPK dla dostawy nieruchomości.
g) Import usług – jak rozpoznać, kiedy opodatkować oraz czy i kiedy sporządzić informację dodatkową do US.
3. Rozliczanie energii z OZE (fotowoltaika):
a) Sprzedaż energii elektrycznej z paneli fotowoltaicznych:
• modele rozliczeń dla energii elektrycznej – „net-metering”, „net-billing”,
• magazyn/depozyt prosumencki?
• obowiązek podatkowy, stawka VAT, obowiązek wystawienia faktury,
b) Odsprzedaż energii elektrycznej wyprodukowanej z fotowoltaiki a podatek akcyzowy – zasady.
c) Kiedy nie mogę odsprzedawać wyprodukowanej energii?
d) Najnowsze wyroki oraz interpretacje podatkowe.
4. Stawki podatku VAT z uwzględnieniem zmian:
a) Stawka podstawowa i stawki preferencyjne obniżone.
b) Zwolnienie podmiotowe i przedmiotowe z podatku VAT.
c) Czasowego obniżenia stawek.
Szkolenie będziemy realizowali w formie stacjonarnej: Hotel Vestina Wisła Malinka 35, 43-460 Wisła.
Cena: 900PLN netto/os. II dni szkolenia. Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.
Dopłata do pokoju jednoosobowego: 120 z/os.
Udział I dnia szkolenia: 550 zł/os.
Cena zawiera: udział w profesjonalnym szkoleniu, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej, pobyt w pokoju dwuosobowym. Pełne wyżywienie (śniadanie, 2 obiady, przerwy kawowe w każdym dniu, kolacja), certyfikat ukończenia szkolenia, możliwość konsultacji z trenerem.
Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać do 1 września 2024 r.
Finanse, rachunkowość, podatki