Kontrola stowarzyszeń i fundacji przez starostę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML)

Zapraszamy Państwa na szkolenie, którego przedmiotem będzie nadzór i kontrola Starosty nad prawidłowym stosowaniem przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i terroryzmowi (AML) przez fundacje i stowarzyszenia

Ważne informacje o szkoleniu

Jednym z licznych obowiązków starosty jest sprawowanie kontroli nad działalnością stowarzyszeń i fundacji. Niektóre spośród kontrolowanych stowarzyszeń i fundacji mają status instytucji obowiązanych w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Instytucje takie są uznawane za szczególnie narażone na ryzyko wykorzystania ich do prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. To oznacza, że w odniesieniu do tych podmiotów kontrola sprawowana przez starostę ma szerszy zakres. Mianowicie musi zmierzać do zweryfikowania czy działalność stowarzyszenia i fundacji jest zgodna z przepisami ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. A ustawa ta nakłada na stowarzyszenia i fundacje będące instytucjami obowiązanymi szereg obowiązków z zakresu AML. Zadaniem starosty jest skontrolowanie czy obowiązki te są prawidłowo wypełniane.

rozwiń

Cele i korzyści

zdobycie wiedzy w zakresie roli starosty w zwalczaniu procederu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu i poszczególnych obowiązków, które się z tym wiążą,
poznanie odpowiedzi na najczęściej pojawiające się wątpliwości związane z procedurą przeprowadzania kontroli nad stowarzyszeniami i fundacjami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
ustalenie, jaki powinien być zakres kontroli przeprowadzanej przez starostę nad działalnością stowarzyszeń i fundacji jako instytucji obowiązanych,
zapoznanie z podstawowymi aspektami obowiązków stowarzyszeń i fundacji jako instytucji obowiązanych,
nabycie kompetencji pozwalających na właściwe kontrolowanie stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
omówienie checklisty kontrolera w zakresie AML – czyli o co pytać i co sprawdzać?

rozwiń

Program

1. Podstawowe informacje o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Czym jest pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu?
b. Jakie są ogólne zasady i podstawy prawne walki z tą przestępczością?
c. Czym jest Krajowy System Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu?
d. Dlaczego stowarzyszenia i fundacje są uznawane za narażone na wykorzystanie ich do popełniania tych przestępstw?
e. Metody wykorzystywania stowarzyszeń i fundacji do prania pieniędzy – przykłady.
2. Rola starosty w Krajowym Systemie Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu:
a. Jakie zadania spoczywają na staroście w związku z AML?
b. Dlaczego kontrola stowarzyszeń i fundacji przez starostę musi uwzględniać przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu?
3. Stowarzyszenia i fundacje podlegające kontroli starosty z punktu widzenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Czy wszystkie fundacje podlegają takiej kontroli?
b. Czy wszystkie stowarzyszenia podlegają takiej kontroli?
c. Czy takiej kontroli podlega stowarzyszenie zwykłe?
d. Co ze stowarzyszeniem zwykłym przekształconym w tzw. stowarzyszenie rejestrowe?
e. Czy kontroli podlega klub sportowy? Co z uczniowskim klubem sportowym?
f. Kim jest instytucja obowiązana?
g. Co to znaczy, że fundacja lub stowarzyszenie ma status instytucji obowiązanej?
h. Czy instytucją obowiązaną się jest czy się bywa?
i. Jak ustalić czy stowarzyszenie lub fundacja ma status instytucji obowiązanej?

4. Najczęstsze wątpliwości związane z przeprowadzaniem kontroli stowarzyszeń i fundacji przez starostę w świetle przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Jaka jest podstawa prawna kontrolowania stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia AML?
b. Czy kontrolę należy planować?
• Czy potrzebny jest terminarz kontroli?
• Jak opracować roczny plan kontroli?
• Czy można przeprowadzić kontrolę nieprzewidzianą w rocznym planie kontroli?
• Czy Generalny Inspektor Informacji Finansowej może narzucić przeprowadzenie kontroli?
• Czy roczny plan kontroli podlega zatwierdzeniu przez Generalnego Inspektor Informacji Finansowej?
c. Czy konieczny jest regulamin kontroli stowarzyszeń i fundacji?
d. Kto może przeprowadzać kontrolę?
e. Czy kontrolerem może być osoba niebędąca pracownikiem organu kontroli?
f. Czy można przeprowadzić kontrolę bez upoważnienia do jej przeprowadzenia?
g. Jak sporządzić upoważnienie do przeprowadzenia kontroli?
h. Czy trzeba uprzedzić o zamiarze przeprowadzenia kontroli?
i. Kiedy można rozpocząć czynności kontrolne?
j. Czy potrzebna jest zgoda stowarzyszenia /fundacji na przeprowadzenie czynności kontrolnych poza miejscem prowadzenia przez nich działalności?
k. Kto ponosi koszty przeprowadzenia kontroli?
l. Co zrobić, gdy stowarzyszenie/fundacja uniemożliwia lub utrudnia przeprowadzenie kontroli?
m. Czy stowarzyszenie/fundacja może sprzeciwić się kontroli?
n. Kiedy osoba składająca wyjaśnienia może odmówić odpowiedzi na pytania?
o. Co zrobić w przypadku odmowy podpisania oświadczenia, protokołu kontroli?
p. Protokół kontroli, zastrzeżenia do protokołu kontroli, wystąpienie pokontrolne, informacja o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych – o jakich terminach należy pamiętać?
q. Kiedy można nie sporządzić protokołu kontroli?
r. O czym starosta musi zawiadamiać Generalnego Inspektora Informacji Finansowej w związku z ww. kontrolą? O jakich terminach musi pamiętać?
5. Zakres kontroli przeprowadzanej przez starostę wobec stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia AML:
a. Omówienie podstawowych zagadnień związanych z obowiązkami stowarzyszeń i fundacji z zakresu AML, które podlegają kontroli starosty.
• Wyznaczenie osób odpowiedzialnych w stowarzyszeniu/fundacji za AML.
• Ogólna ocena ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu odnoszącego się do działalności stowarzyszenia/fundacji.
• Indywidualna ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
• Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego przez stowarzyszenie/fundację.
• Procedura identyfikacji osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP).
• Przechowywanie dokumentów i informacji związanych z AML w stowarzyszeniu/fundacji.
• Wewnętrzna procedura instytucji obowiązanej będącej stowarzyszeniem/fundacją.
• Szkolenia dla osób wykonujących w stowarzyszeniu/fundacji obowiązki związane z AML.
• Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń w stowarzyszeniu/fundacji.
• Zgłoszenie informacji o beneficjentach rzeczywistych fundacji/stowarzyszenia do CRBR.
• Przekazywanie do Generalnego inspektora Informacji Finansowej (GIIF) informacji finansowych, zawiadomień o popełnieniu przestępstwa, o podejrzanych transakcjach.
• Stosowanie szczególnych środków ograniczających przez stowarzyszenie/fundację.
• Przekazanie do GIIF formularza identyfikującego stowarzyszenie/fundację jako instytucję obowiązaną.
b. Checklista kontrolera AML – czyli o co pytać i co weryfikować?
6. Podsumowanie spotkania. Pytania i odpowiedzi.

rozwiń

Adresaci

Szkolenie adresowane jest w szczególności do pracowników jednostek samorządu terytorialnego, w szczególności starostwa, odpowiedzialnych za sprawowanie kontroli nad stowarzyszeniami i fundacjami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML).

rozwiń

Informacje o prowadzącym

Radca prawny Okręgowej Izby Radców Prawnych w Poznaniu, praktyk, doświadczony trener prowadzący szkolenia dla przedstawicieli jednostek sektora finansów publicznych, w szczególności jednostek samorządu terytorialnego, przeszkoliła setki pracowników sektora publicznego, w tym w temacie obowiązków organów jednostek samorządu terytorialnego związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, uczestniczy w obsłudze prawnej podmiotów z sektora finansów publicznych, specjalizuje się w prawie cywilnym i prawie zamówień publicznych, posiada bogate doświadczenie w dochodzeniu wierzytelności cywilnoprawnych, uzyskała certyfikat ukończenia kursu zorganizowanego przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej z zakresu obowiązków związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

rozwiń

Informacje dodatkowe

Cena: 389 PLN netto/os. Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.

Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać do 20 listopada 2023 r.

Powrót do listy